破發(fā)股光庭信息3.6億現(xiàn)金買(mǎi)楷碼科技 2021上市超募11億

中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)北京6月11日訊 光庭信息（301221.SZ）昨晚發(fā)布關(guān)于購(gòu)買(mǎi)成都楷碼科技股份有限公司100%股權(quán)的公告。武漢光庭信息技術(shù)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”“上市公司”或“光庭信息”）擬以支付現(xiàn)金的方式向蘇州優(yōu)昇科技有限公司等13名交易對(duì)手（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“交易對(duì)方”）購(gòu)買(mǎi)成都楷碼科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“楷碼科技”或“標(biāo)的公司”）100%股權(quán)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“標(biāo)的股權(quán)”），本次交易完成后，楷碼科技將成為上市公司全資子公司，納入上市公司合并報(bào)表范圍。

本次交易中，楷碼科技100%股權(quán)的交易作價(jià)為36,000.00萬(wàn)元，其中公司擬使用超募資金18,000.00萬(wàn)元支付本次交易的部分收購(gòu)價(jià)款，剩余部分使用自有或自籌資金支付。

為實(shí)現(xiàn)購(gòu)買(mǎi)楷碼科技100%股權(quán)的目的，本次交易前，楷碼科技須自股份有限公司改制為有限責(zé)任公司。

本次交易前，楷碼科技須通過(guò)派生分立的方式剝離其持有的維度信息技術(shù)（蘇州）有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“維度信息”）65%股權(quán)。分立完成后，楷碼科技持有維度信息35%股權(quán)，維度信息為楷碼科技的參股公司。本次交易的范圍為派生分立完成后的楷碼科技100%股權(quán)，不包含維度信息的65%股權(quán)，上市公司對(duì)維度信息并不構(gòu)成控制。

本次交易不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，亦不構(gòu)成《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》規(guī)定的重大資產(chǎn)重組。

根據(jù)審計(jì)報(bào)告，模擬楷碼科技分立后的合并報(bào)表最近一年的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與公司最近一年財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的比較情況如下：

根據(jù)大信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具的模擬分立審計(jì)報(bào)告，楷碼科技最近一年模擬合并財(cái)務(wù)報(bào)表的主要數(shù)據(jù)如下：

綜合分析后，中聯(lián)資產(chǎn)評(píng)估集團(tuán)有限公司認(rèn)為收益法評(píng)估結(jié)果能較好地體現(xiàn)被評(píng)估單位的價(jià)值，故選擇收益法的評(píng)估結(jié)果作為本次評(píng)估的最終結(jié)果。采用收益法，得出被評(píng)估單位在評(píng)估基準(zhǔn)日2024年12月31日的評(píng)估結(jié)論如下：模擬分立后的合并口徑歸屬于母公司的股東全部權(quán)益賬面值為10,593.76萬(wàn)元，評(píng)估值36,279.13萬(wàn)元，評(píng)估增值25,685.36萬(wàn)元，增值率242.46%。本次交易價(jià)格基于上述評(píng)估結(jié)果，經(jīng)交易各方充分協(xié)商確定，公司購(gòu)買(mǎi)標(biāo)的公司100%股權(quán)的交易作價(jià)為36,000.00萬(wàn)元。

光庭信息2024年年度報(bào)告顯示，光庭信息報(bào)告期內(nèi)營(yíng)業(yè)總收入為6.07億元，同比下滑4.92%；歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)為2982.88萬(wàn)元，去年同期為-1546.56萬(wàn)元；歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)為1863.96萬(wàn)元，去年同期為-2229.05萬(wàn)元；經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為5403.48萬(wàn)元。

光庭信息于2021年12月22日在深交所創(chuàng)業(yè)板上市，公開(kāi)發(fā)行數(shù)量為2315.56萬(wàn)股，發(fā)行價(jià)格為69.89元/股，保薦機(jī)構(gòu)（主承銷(xiāo)商）為國(guó)金證券股份有限公司，保薦代表人為王展翔、趙簡(jiǎn)明。目前該股處于破發(fā)狀態(tài)。

光庭信息首次公開(kāi)發(fā)行股票募集資金總額為16.18億元，扣除發(fā)行費(fèi)用后，募集資金凈額為14.79億元，比原計(jì)劃多10.91億元。光庭信息于2021年12月17日披露的招股說(shuō)明書(shū)顯示，該公司擬募集資金3.87億元，分別用于基于域控制器的汽車(chē)電子基礎(chǔ)軟件平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目、智能網(wǎng)聯(lián)汽車(chē)測(cè)試和模擬平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目、智能網(wǎng)聯(lián)汽車(chē)軟件研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目。

光庭信息首次公開(kāi)發(fā)行股票的發(fā)行費(fèi)用合計(jì)1.40億元，國(guó)金證券獲得承銷(xiāo)保薦費(fèi)用1.25億元。